2023年在伊吾县第十八届人大常委会第十二次会议上

伊吾县审计局党组书记、局长程玉红

主任、各位副主任，各位委员：

受县政府的委托，我向会议报告伊吾县2021年度本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告，请予以审议。

附件：伊吾县2021年度本级财政预算执行和其他财政收支

审计查出问题整改情况的报告

2023年5月5日

附件：

关于伊吾县2021年度本级财政预算执行

和其他财政收支审计查出问题整改

情况的报告

按照县委、县政府工作部署和要求，县审计局依法对2021年度县本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并对审计查出问题整改工作进行跟踪督促。在县委的坚强领导和县政府的大力推动下，各整改责任主体提高站位压实责任，各行业部门切实履行监管责任，审计整改工作取得了阶段性成效，现将审计查出问题整改情况报告如下：

一、审计整改工作总体情况

今年以来，县委、县政府持续深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话重要指示批示精神，认真落实《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》《哈密市审计整改工作暂行办法》各项要求，高度重视，统筹部署，大力推动审计整改工作。相关部门（单位）落实审计整改主体责任，召开专题会议对审计整改进行部署安排，明确责任人、时间表、路线图，同时举一反三，完善长效机制。审计局落实督促检查责任，建立整改台账，向15个被审计单位印发整改问题清单，通过现场核实、审核资料等方式督促整改落实，着眼“当下改”和“长久立”，进一步帮促各部门单位全面整改审计查出问题，推动完善体制机制。

2021年共审计15个部门单位，出具审计报告17篇，查出问题80个，其中已整改75个，整改率93.75%。未整改5个，未整改率6.25%。

二、审计查出问题的整改情况

（一）2021年度财政局本级预算执行审计整改情况

审计报告共反映4个问题，已整改3个，整改率75%。一是收回以前年度暂付款552.05万元；二是财政局委托第三方机构于2022年12月出具《关于伊吾县2021年度全面实施预算绩效管理工作开展情况的通报》，对全县85家预算单位从预算绩效基础工作、项目支出绩效管理、部门单位整体支出绩效管理、绩效其它管理工作等四方面进行评价打分，将排名结果进行通报；三是补发2021年60周岁以上老年人乘车补贴资金118.12万元。

（二）部门预算执行和其他财务收支审计整改情况

审计报告共反映10个部门单位43个问题，已整改40个，整改率93.02%。通过规范会计核算、调整账务、加强预算管理、清产核资、履行财务签批手续，补充完整原始凭证等方式整改问题金额15569.77万元，其中上缴财政结余资金3.48万元，收回往来和违规发放补贴资金112.43万元。

（三）重大政策措施落实跟踪审计整改情况

审计报告共反映2个问题，已整改2个，整改率100%。一是退回市民政局困难群众救助补助资金184万元，按时依规发放困难群众各类补贴。二是对不完整的原始凭证、结算票据，发票等进行补充完整。

（四）领导干部自然资源资产任中审计整改情况

审计意见反映1个部门13个问题，已整改13个，整改率100%。制定完善制度、规划6个。一是森林、草原等发展规划和政策制定、执行方面。编制完成《伊吾县森林草原防火“十四五”规划》《伊吾县林业和草原发展“十四五”规划》，启动编制《伊吾县野生动物疫情应急预案》《伊吾县草原保护建设利用规划》。完善了野生动物及其栖息的档案。二是履行自然资源资产管理和生态环境保护监督职能方面。严格履行林木采伐更新签发采伐作业质量验收证明和核发更新验收合格证程序。加大管护工作力度，加强业务培训和宣传，辞退21名未履行管护职责管护人员。三是资金管理不规范方面。严格落实行政处罚收缴罚离管理工作，加快推进项目实施进度和专项资金预算支出进度。

（五）专项资金审计调查整改情况

审计报告共反映2个问题，已整改2个，整改率100%。一是收回工业园区超进度支付工程款8110.61万元按进度付款。二是督促项目负责实施部门严格履行项目建设程序，加快项目按时完工、组织验收交付使用。

（六）政府投资管理及项目相关审计查出问题整改情况

审计报告共反映2个问题，已整改2个，整改率100%。按照新法规重新签订招标代理合同、监理合同、办理施工图设计审查合格书、取得建设工程用地规划许可证。督促项目施工单位严格履行项目建设程序，加快项目按时完工、组织验收交付使用。

（七）国有企业审计整改情况

审计报告反映14个问题，已整改13个，整改率92.9%。3个关注问题未整改。通过规范会计核算、调整账务、清产核资、建章立制等整改问题金额1189.79万元，制定及完善相关制度2个。

三、需继续推进整改的问题和后续工作安排

从整改情况看，要求立行立改的问题还有5个尚未整改到位。主要原因：一是落实审计整改责任还不到位。整改压力传导存在层层衰减现象，整改责任落实还存在偏差；二是多为历史遗留问题时间长、涉及面广，清理处置环节多、流程长，整改清理仍需一定的时间和知悉情况人员配合；三是审计查出问题的综合性、复杂性交织，相应整改难度加大。四是审计整改总体格局和贯通协作机制还不够成熟和定型。全面整改、专项整改、重点督办的审计整改总体格局需进一步巩固深化，贯通效率有待提高、力度有待加大。对以上审计报告中未整改的问题，我们将持续跟踪督促相关部门单位进行整改，同时对后续整改工作制定以下措施：一是强化贯通协作。对于问题整改不彻底，限定期限未完成的，审计机关要强化与人大、纪检监察、巡察的协作配合，形成整改合力，推动问题整改落实；二是深化整改成效。对审计查出的普遍性典型性问题，主管部门和被审计单位要深入剖析问题成因，积极采取有效措施，推进相关制度机制的完善，推动源头治理，实现标本兼治。

2023年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和各级审计委员会精神，坚持党对审计工作的集中统一领导，特别是落实习近平总书记对审计整改工作的指示批示精神，加强审计发现问题整改的跟踪推进。把抓好审计查出问题整改作为践行“两个维护”的实际行动，强化审计整改和结果运用，充分发挥审计监督在国家治理中的作用。

报告完毕，请予以审议。

伊吾县人民政府办公室2023年5月5日印发